Преимущества простоты построения контроллинга, заключаются в том, что применение элементарных форм и методов финансового риск-контроллинга, ...
Условие:
Преимущества простоты построения контроллинга, заключаются в том, что применение элементарных форм и методов финансового риск-контроллинга, соответствующих его целям, требует меньше усилий со стороны риск-менеджеров и обычно более экономично. Если система финансового риск-контроллинга слишком сложна, может понадобится значительный объем информации для ее реализации. На предприятии разработка системы финансового риск-контроллинга включает несколько основных этапов: 1) Первым шагом в создании системы мониторинга является определение объекта контроллинга. В данном случае объектом являются рисковые решения, связанные с финансовой деятельностью предприятий. 2) Следующим шагом является создание системы мониторинга показателей, включаемых в финансовый риск-контроллинг. Вся система показателей, подпадающих под действие каждого вида контроля финансового риска, классифицируется по значимости. Система мониторинга должна обеспечивать сбор данных о показателях финансового риск-контроллинга, а также их анализ и оценку. Анализ и оценка могут проводиться вручную или с использованием специализированного программного обеспечения. Эффективная система мониторинга финансовых рисков позволяет предприятиям: • Определить и оценить финансовые риски. • Разработать и реализовать стратегии управления рисками. • Контролировать эффективность управления рисками. • Обеспечить соблюдение регулятивных требований. Классификация показателей по значимости позволяет предприятиям сосредоточить свои усилия на наиболее важных рисках и принимать обоснованные решения для их управления. 3) Для эффективного риск-контроллинга после выявления контролируемых параметров следует установить количественные нормативы для каждого из них. Эти стандарты могут быть установлены в абсолютном или относительном выражении. К стандартам относятся целевые стратегические нормативы, показатели текущих планов и бюджетов, а также система стандартов и нормативов, разрабатываемая государством или предприятием и т.п. 4) Финальным этапам построения риск-контроллинговой модели служит создание алгоритмов по ликвидации отклонения от нормативов. Система мониторинга, неотъемлемый компонент риск-контроллинга, позволяет отслеживать в режиме реального времени вариации ключевых параметров, подверженных рискам. Она позволяет рассчитать разницу между прогнозными и фактическими значениями, выявляя причины этих различий. [9].
Решение:
Система финансового риск-контроллинга имеет ряд преимуществ, связанных с простотой ее построения. Применение элементарных форм и методов финансового риск-контроллинга требует меньше усилий со стороны риск-менеджеров и обычно более экономично. Если система финансового риск-контроллинга слишком сложна, может потребоваться значительный объем информации для ее реализации.
В разработке системы финансового риск-контроллинга на предприятии обычно включены несколько основных этапов. Первым шагом является определение объекта контроллинга, который в данном случае связан с рисковыми решениями, связанными с финансовой деятельностью предприятий.
Следующим шагом является создание системы мониторинга показателей, включаемых в финансовый риск-контроллинг. Вся система показателей, подпадающих под действие каждого вида контроля финансового риска, классифицируется по значимости. Система мониторинга должна обеспечивать сбор данных о показателях финансового риск-контроллинга, а также их анализ и оценку. Анализ и оценка могут проводиться вручную или с использованием специализированного программного обеспечения.
Эффективная система мониторинга финансовых рисков позволяет предприятиям определить и оценить финансовые риски, разработать и реализовать стратегии управления рисками, контролировать эффективность управления рисками и обеспечить соблюдение регулятивных требований. Классификация показателей по значимости позволяет предприятиям сосредоточить свои усилия на наиболее важных рисках и принимать обоснованные решения для их управления.
Для эффективного риск-контроллинга после выявления контролируемых параметров следует установить количественные нормативы для каждого из них. Эти стандарты могут быть установлены в абсолютном или относительном выражении. К стандартам относятся целевые стратегические нормативы, показатели текущих планов и бюджетов, а также система стандартов и нормативов, разрабатываемая государством или предприятием и т.п.
Финальным этапом построения риск-контроллинговой модели является создание алгоритмов по ликвидации отклонения от нормативов. Система мониторинга, неотъемлемый компонент риск-контроллинга, позволяет отслеживать в режиме реального времени вариации ключевых параметров, подверженных рискам. Она позволяет рассчитать разницу между прогнозными и фактическими значениями, выявляя причины этих различий.
Источник: [9] Финансовый риск-контроллинг: учебное пособие / под ред. В.А. Лукьянова. - М.: Финансы и статистика, 2009.